（一）企業(yè)簡介
集團(tuán)坐落于沈鐵工業(yè)走廊昌圖縣八面城工業(yè)園區(qū)，是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化國家重點(diǎn)龍頭企業(yè)，國家星火計(jì)劃項(xiàng)目示范單位。企業(yè)注冊資本1.5億元，總資產(chǎn)20億元，員工20000余人，現(xiàn)有17家子公司。
經(jīng)過二十幾年的艱苦創(chuàng)業(yè)，企業(yè)已發(fā)展成為集糧食貿(mào)易及糧食精深加工、飼料及飼料原料的生產(chǎn)研發(fā)與銷售、畜禽良種繁育推廣、規(guī)模化專業(yè)小區(qū)養(yǎng)殖、畜禽屠宰、特色調(diào)理食品、品牌連鎖專營、農(nóng)業(yè)專業(yè)合作聯(lián)社于一體的大型綜合性企業(yè)集團(tuán)?，F(xiàn)已形成了以“龍頭企業(yè)+生產(chǎn)基地+專業(yè)合作社+科研機(jī)構(gòu)”為經(jīng)營模式的現(xiàn)代化、綜合性、科技型、規(guī)?；拇笮娃r(nóng)牧產(chǎn)業(yè)集群，實(shí)行“基地線、糧貿(mào)線、飼料線、肉禽線、食品線”五大分線運(yùn)營模式，成功打造“曙光農(nóng)牧產(chǎn)業(yè)園，安全環(huán)保產(chǎn)業(yè)鏈”。
“曙光牌”系列產(chǎn)品暢銷東北、京津滬、廣州、山東、新疆、四川、深圳等全國各地，并出口俄羅斯、吉爾吉斯斯坦、韓國、日本、新加坡等國家。“曙光牌”肉類產(chǎn)品被評為遼寧省、吉林省名牌產(chǎn)品，“曙光牌”畜禽產(chǎn)品已通過國家無公害產(chǎn)地認(rèn)定和無公害產(chǎn)品認(rèn)證。一項(xiàng)科技成果被列為國家級星火計(jì)劃，三項(xiàng)科技成果填補(bǔ)國內(nèi)科技空白，已申報國家專利50項(xiàng)。與五所大專院校開展產(chǎn)、學(xué)、研合作，企業(yè)已通過ISO管理體系認(rèn)證、安全管理體系認(rèn)證、食品管理體系認(rèn)證和環(huán)保體系認(rèn)證。
集團(tuán)年屠宰肉雞可達(dá)1.5億只，生豬30萬頭，速凍調(diào)理肉制品10萬噸，飼料銷售50萬噸，糧食收儲60萬噸，玉米精深加工系列產(chǎn)品10萬噸，自養(yǎng)肉雞年出欄1000萬只，種雞50萬套，年實(shí)現(xiàn)銷售收入50億元，實(shí)現(xiàn)利稅1.5億元，安置城鎮(zhèn)下崗職工和農(nóng)村剩余勞動力15000余人就業(yè)，帶動10萬農(nóng)民致富，拉動了地方經(jīng)濟(jì)及周邊地區(qū)畜牧業(yè)的發(fā)展。
通過多年的努力，集團(tuán)在東北地區(qū)初步形成區(qū)域壟斷：肉雞屠宰量超億只，成為東北第一；肉雞料成為東北第一；玉米精加工成為中國第一；玉米收儲成為東北民營企業(yè)第一；速凍調(diào)理品成為東北第一；籠養(yǎng)肉雞成為東北第一；合同豬成為中國合同豬模式的開創(chuàng)者,是中國養(yǎng)殖業(yè)模式歷史上的顛覆，標(biāo)志著一種新的商業(yè)模式的誕生，品牌、渠道、終端已列為企業(yè)重大發(fā)展戰(zhàn)略，曙光已成為東北農(nóng)牧行業(yè)的一面旗幟。
（二）項(xiàng)目背景
客戶公司既定于2013年上市，但是，缺少必要的內(nèi)控文件，客戶對于本次項(xiàng)目成本的唯一要求就是滿足上市要求，在此背景下，集團(tuán)上市辦聘請漢哲，協(xié)助集團(tuán)完成《內(nèi)控手冊》的編寫工作，滿足上市要求。
（三）項(xiàng)目內(nèi)容
1.編寫《風(fēng)控矩陣》集團(tuán)《內(nèi)控手冊》；
2.確定流程框架，以及對應(yīng)的制度清單；
3，繪制流程圖、編寫上市制度；
4.《組織結(jié)構(gòu)與崗位結(jié)構(gòu)設(shè)置圖》匯編。
（四）解決方案
每一部分的編制都以客戶的實(shí)際與上市文件的要求相結(jié)合，先培訓(xùn)風(fēng)險控制矩陣的內(nèi)容，然后根據(jù)調(diào)研訪談與調(diào)查問卷匯總風(fēng)險控制點(diǎn)，然后進(jìn)行歸類，進(jìn)行風(fēng)險控制描述，讓客戶在形成內(nèi)控手冊文件的同時，理解并指導(dǎo)以后的工作按照上市公司的要求進(jìn)行管理和實(shí)施。